{"id":6151,"date":"2016-02-14T10:16:50","date_gmt":"2016-02-14T10:16:50","guid":{"rendered":"http:\/\/www.thereportzone.it\/?p=6151"},"modified":"2016-02-14T10:16:50","modified_gmt":"2016-02-14T10:16:50","slug":"maxi-evasione-fiscale-scoperta-societa-fantasma","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.thereportzone.it\/?p=6151","title":{"rendered":"MAXI EVASIONE FISCALE: la Finanza scopre societ\u00e0 “fantasma”"},"content":{"rendered":"

14 Febbraio 2016 – CRONACA.<\/strong> I\u00a0militari della Compagnia della Guardia di Finanza di Caserta, a seguito dello sviluppo di autonoma attivit\u00e0 di polizia giudiziaria e tributaria, hanno scoperto e posto fine ad un meccanismo fraudolento, noto come \u201cfrode carosello\u201d, attuato da tre societ\u00e0 operanti su tutto il territorio nazionale nel settore del commercio di computer e software.
\nI finanzieri, nell\u2019ambito di una verifica fiscale eseguita nei confronti di una societ\u00e0 di Santa Maria Capua Vetere (CE), si sono imbattuti in \u201catipici\u201d rapporti commerciali tra la ditta verificata ed altre aziende operanti nel mercato di prodotti elettronici.
\nApprofondendo ogni singola operazione di compravendita ed incrociando i dati delle fatture con le risultanze degli accertamenti bancari, le Fiamme Gialle hanno smascherato la frode, realizzata grazie a decine di fatture per operazioni inesistenti emesse dalla societ\u00e0 \u201ccartiera\u201d sammaritana, risultata priva di struttura economica organizzata in modo da sottrarsi agli obblighi di natura fiscale e dalle eventuali responsabilit\u00e0 penali.
\nLe attivit\u00e0 eseguite dalla Guardia di Finanza hanno consentito di ricostruire un giro d\u2019affari milionario, attraverso il quale sono stati commercializzati circa 30 milioni di euro di prodotti, su cui \u00e8 stata evasa l\u2019Imposta sul valore aggiunto per oltre 5 milioni di euro. Le Fiamme Gialle, oltre a proporre il recupero del tributo evaso, hanno deferito all\u2019Autorit\u00e0 Giudiziaria 3 soggetti, responsabili a vario titolo dei reati di emissione ed utilizzo di fatture per operazioni inesistenti, nonch\u00e9 per occultamento e distruzione di documentazione contabile.
\nLa frode \u00e8 stata impiantata grazie all\u2019interposizione della societ\u00e0 verificata, c.d. missing<\/em> traders<\/em>, nell\u2019acquisto di prodotti elettronici da svariati Paesi della Comunit\u00e0 Europea, con la finalit\u00e0 di abbattere il prezzo della merce, non versando l\u2019IVA dovuta. Infatti, \u00e8 stato accertato che le societ\u00e0 estere hanno ceduto beni per milioni di euro alla societ\u00e0 di comodo italiana, la quale ha effettuato gli acquisti in regime di non imponibilit\u00e0, ovvero senza applicare l\u2019IVA, effettuando successivamente la cessione dei prodotti a numerose societ\u00e0 operanti sull\u2019intero territorio nazionale, applicando la predetta imposta senza versarla nelle casse dello Stato. Tali cessioni di beni sono in realt\u00e0 risultate meramente cartolari, poich\u00e9 le merci sono state spedite dai soggetti economici esteri direttamente ai reali acquirenti italiani.
\nL\u2019interposizione sleale della societ\u00e0 cartiera, grazie al passaggio fittizio della merce acquistata a prezzi vantaggiosi, ha consentito non solo di creare un danno all\u2019Erario per l\u2019imposta non versata, ma ha inciso anche sull\u2019intero circuito economico in virt\u00f9 della distorsione dovuta dalla vendita dei prodotti \u201cal dettaglio\u201d ad un costo nettamente inferiore a quello di mercato.
\nLe \u201cfrodi carosello\u201d pervadono la struttura economica del Paese, generando illeciti benefici patrimoniali a danno dei commercianti onesti, che subiscono, oltre alla crisi economica, anche lo svantaggio concorrenziale fraudolento.
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